BRATISLAVA 30. apríla - Centrálny depozitár cenných papierov SR, a.s. (CDCP) aktualizoval svoj informačný systém a zároveň s ním aj prístupy k zmenám v prideľovaní kódov ISIN. V rámci nich sa zmení aj logika číslovania kódov. Táto zmena bude implementovaná od 29.4.2019 a bude znamenať zmenu v prideľovaní nových kódov ISIN. Kódy pridelené pred týmto termínom pritom zostanú v platnosti a meniť sa nebudú.
CDCP ako Národná číslovacia agentúra a člen Asociácie národných číslovacích agentúr (Association of National Numbering Agencies - ANNA) prideľuje identifikátory cenných papierov ISIN, CFI a FISN. Trojica identifikátorov, ISIN, CFI a FISN tvorí jeden celok, ktorý hovorí o klasifikácii finančných nástrojov. Tieto kódy v sebe obsahujú niektoré informácie, ktoré boli predtým súčasťou samotného ISIN. Z tohto dôvodu sme pristúpili k zmene, ktorá označenie ISIN zjednoduší. Zmena kódu sa však prejaví len v pozíciách, ktoré sú na to určené a ktoré povoľuje norma,“ vysvetľuje Eduard Kalina z Odboru Emisií CDCP.
Pri vypĺňaní nových formulárov bude možné odvodiť všetky najbežnejšie druhy cenných papierov. Tie, ktoré naša legislatíva neumožňuje, nebude vo formulári možné vybrať. „Zamerali sme sa na cenné papiere, ktoré sú u nás najpoužívanejšie. Nové formuláre umožňujú zadefinovať viac kombinácií cenných papierov ako umožňoval pôvodný formulár,” dopĺňa Eduard Kalina z Odboru Emisií CDCP.
Identifikačný kód ISIN pozostáva z 12-miestneho alfanumerického kódu. Predpona (prefix) je dvojpísmenový kód označujúci krajinu. Od 29.4.2019 sa štruktúra alfanumerického kódu mení, a v podmienkach CDCP sa prvou číslicou za prefixom „SK“ rozlišuje kategória (druh) CP/ finančného nástroja v zmysle rozdelenia podľa ISO 10962 (CFI). Číslica „1“ za prefixom „SK“ od 29.4.2019 označuje majetkové cenné papiere. V podmienkach CDCP sú to najmä akcie, dočasné listy a družstevné podielové listy. Číslica „3“ za prefixom „SK“ od 29.4.2019 označuje nástroje kolektívneho investovania. V podmienkach CDCP to budú najmä podielové listy podielových fondov. Číslica „4“ za prefixom „SK“ od 29.4.2019 označuje dlhové cenné papiere. V podmienkach CDCP sú to najmä dlhopisy, kryté dlhopisy, pokladničné poukážky a investičné certifikáty. Ostatné druhy finančných nástrojov sú za prefixom „SK“ označené číslicou „0“.
„Samotná zmena klienta výrazne neovplyvní. Klient, ktorý emitoval dlhopis bol doteraz zvyknutý na označenie SK411 alebo označenie SK412. Toto označenie sa zmení. Označenie bude pozostávať zo skratky SK a čísla 4 označujúceho skupinu cenného papiera. V prípade, ak ktokoľvek bude mať záujem identifikovať bližšie určenie druhu cenného papiera a jeho emitenta, dozvie sa to z ďalších dvoch kódov CFI a FISN,“ vysvetlil Kalina.
Definície pre ISIN, CFI a FISN
Kód ISIN je základným identifikátorom emisií cenných papierov a finančných nástrojov, prideľovaný v súlade s medzinárodnou normou ISO 6166 - Cenné papiere a príbuzné finančné nástroje - Systém medzinárodných identifikačňích čísel cenných papierov vytvorenou Medzinárodnou spoločnosť̌ou pre štandardizáciu (ISO).
Kód CFI je šesťmiestny alfabetický kód slúžiaci na konzistentné a unifikované rozdelenie cenných papierov na skupiny, čím poskytuje detailnú identifikáciu cenných papierov a príbuzných finančných nástrojov. Je prideľovaný v súlade s normou ISO 10962 - Cenné papiere a príbuzné finančné nástroje - Klasifikácia finančných nástrojov (kódy CFI).
Kód FISN bližšie identifikuje krátky názov cenných papierov. Je prideľovaný v súlade s normou ISO 18774 - Cenné papiere a príbuzné finančné nástroje - Krátky názov finančného nástroja (FISN), za účelom poskytovania konzistentného a jednotného prístupu k štandardizácii krátkeho názvu emitenta a popisu cenných papierov. Má maximálne 35 pozícií s alfanumerickými znakmi špecifikovanými v ISO/IEC 8859-1.
Inzercia
Celkové zmeny sa týkajú hlavne spôsobu číslovania a identifikácie cenných papierov v systéme CDCP, pričom hlavný identifikátor ISIN ostáva dôležitým prvkom pre medzinárodnú identifikáciu a kompatibilitu s ISO normami. Nový logický rámec umožní odvodiť väčšinu bežných druhov cenných papierov z vyplnených formulárov, pričom položky nepožiadané legislatívou nebudú dostupné na výber. Zohľadnenie CFI a FISN poskytne doplňujúce informácie pre jednoznačné určenie druhu a emitenta.
Praktické dopady na emitentov a používateľov
Emitenti dlhopisov zvyknutí na označenia SK411 alebo SK412 budú musieť prejsť na označenie SK4, pričom zvyšné informácie o druhu a emitentovi budú doplnené cez CFI a FISN. Tento krok zlepší konzistenciu a kompatibilitu so zahraničnými štandardmi a zjednoduší identifikáciu cenných papierov na medzinárodnej scéne.
Pre užívateľov formulárov znamená nové rozhranie možnosť definovať viac kombinácií cenných papierov než v predchádzajúcej verzii. Z pohľadu vyhotovovania dokumentácie sa zefektívni identifikácia najbežnejších druhov cenných papierov a zníži potreba ručného dopĺňania údajov.
tags: #overovanie #cennych #papierov #podla #isin