Súčasný text zhŕňa vývoj legislatívy a praktické aspekty prijímania vkladov od obyvateľstva a iných subjektov v Slovenskej republike, vrátane pravidiel dohľadu a rozdielov medzi bankami a nelicencovanými subjektmi. Cieľom je vysvetliť, ako sa vklady od obyvateľstva a iných vkladateľov správajú v rámci bankovej sústavy, aké mechanizmy dohľadu fungujú a aké sú dôsledky pre stabilitu finančného systému.

Historický vývoj rámca pre prijímanie vkladov

Podľa § 1 pôvodného zákona č. 21/1992 Zb. o bankách banky okrem iného prijímajú vklady od verejnosti. Na účely tohto zákona sa vkladom rozumejú zverené peňažné prostriedky, ktoré predstavujú záväzok voči vkladateľom na ich výplatu. Zákonom NR SR č. 58/1996 Z. z. boli z § 1 a 2 zákona č. 21/1992 Zb. vypustené slová „od verejnosti“.

Zákonom č. 44/1998 Z. z. bol § 2 zákona č. 21/1992 Zb. zmenený a rozšírený. V § 2 ods. 1 v prvej vete sa uvádza: „Bez povolenia pôsobiť ako banka nesmie nikto prijímať vklady, ak osobitný zákon neustanovuje inak (2b).“ Poznámka: 2b uvádza napríklad § 59 (vklad spoločníka), 223 (členské vklady) a 673 (zmluva o tichom spoločenstve) Obchodného zákoníka. Vláda zvažovala úpravu poznámky 2b.

Podľa § 26 zákona o bankách mohla Národná banka Slovenska uložiť pokutu až do výšky 5 mil. Sk (od marca 1996 to je 10 mil. Sk) za porušenie § 2 a mohla ukladať aj opatrenia na nápravu od februára 1998. Práva NBS však bola často chápaná ako formálne, keďže dohľad nad nebankovými subjektmi bol obmedzený. V roku 1999 bola táto právomoc zrušená zákonom č. 252/1999 Z. z.

Zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách nadobudol účinnosť 1. 1. 2002 a zrušil zákon č. 21/1992 Zb. v znení neskorších predpisov. V novom zákone v § 3 ods. 1 v prvej vete stojí: „Bez bankového povolenia nemôže nikto prijímať vklady, ak osobitný predpis neustanovuje inak (5).“ Upozornenie: 5 = napríklad zákon č. 385/1999 Z. z. o kolektívnom investovaní. Z tohto prehľadu vyplýva možnosť ďalej upravovať podmienky a dohľad nad vkladmi.

Súčasný rámec a povinnosti

Základným východiskom je, že banky musia mať bankové povolenie a zmluvne garantovať prijímanie vkladov v súlade s legislatívou. Ďalej platí, že dohľad nad bankami vykonáva Národná banka Slovenska (NBS) v spolupráci s Európskou centrálnou bankou, podľa toho, či banky patria medzi významné alebo menej významné subjekty v rámci Jednotného mechanizmu dohľadu (SSM).

V rámci Jednotného mechanizmu dohľadu sú kritériá na rozdelenie bánk na významné (priamy dohľad ECB) a menej významné dané príslušnou európskou legislatívou. Významné banky v SR zahŕňajú Tatra banku, a.s. a VÚB, a.s., spolu s ďalšími, ktoré sú vnímané ako významné a podliehajú priameho dohľadu ECB. Menej významné banky dohliada domovský národný orgán dohľadu (NBS).

Pri zásade jednej licencie je dôležité, že úverová inštitúcia môže vykonávať bankové činnosti na celom území EHP buď prostredníctvom pobočky, alebo bez založenia pobočky, ak má povolenie v domovskej krajine. Dohľad nad touto inštitúciou vykonáva domovský orgán dohľadu, pričom dohľad na mieste v SR vykonáva NBS v spolupráci s ECB.

Banková sústava a hlavné pojmy

Slovenská banková sústava je dvojstupňová: Národná banka Slovenska ako centrálna banka a obchodné banky. Eurosystém (ECB + národné centrálne banky) upravuje menovú politiku a vydáva eurobankovky a euromince; NBS vykonáva dohľad nad bankovým trhom a vydáva predpisy, ktoré sú nevyhnutné pre fungovanie bankovej sústavy a dodržiavanie pravidiel Európy.

Najdôležitejšie činnosti bánk zahŕňajú prijímanie vkladov, poskytovanie úverov, platobný styk a zúčtovanie, investície do cenných papierov, zmenárenskú činnosť a správu platobných prostriedkov.

Vklady obyvateľstva a iné formy vkladov

Vklady na požiadanie predstavujú bežný prostriedok vkladov, ktoré sú pre banku nákladné a nestabilné; sú však dôležité pre likviditu. Obyvateľstvo vkladá najmä cez sporožiové a žǐrové účty, kontokorentné účty či devízové účty. Ďalšie formy zahŕňajú vklady vlády, miestnych orgánov a vklady bánk.

Termínované vklady predstavujú dlhodobejší zdroj financovania, charakterizovaný vyššou úrokovou sadzbou a viazanosťou. Klient môže výber spoliehať podľa doby viazanosti a výpovedných lehôt; pri predčasnom výbere sa často uplatňujú sankčné poplatky. Z hľadiska kapitálových požiadaviek sú termínované vklady stabilnejší zdroj ako vklady na požiadanie.

Euro a eurové bankovky a mince

Na Slovensku sú v obehu bankovky 500, 200, 100, 50, 20, 10 a 5 eur a mince 2, 1 euro, 50, 20, 10, 5, 2 a 1 cent. Bankovky znázorňujú architektonické štýly; mince zobrazujú motívy slovenského štátneho znaku a ikonickú krajinu. 500 € bankovky ostávajú platiteľné a vymeniteľné; ECB rozhodla v roku 2016 o ukončení ich výrobného cyklu, no platnosť zostáva. Poškodené eurobankovky je možné bezplatne vymeniť na pokladniciach v NBS alebo v komerčných bankách s poplatkom podľa pravidiel platných v eurozóne.

Čo sa týka výmeny starších československých bankoviek a 500 Kčs bankoviek: okolkované bankovky už nie je možné vymeniť po uplynutí príslušných termínov. Výmena ostáva možná iba v časoch platnosti a podľa platných predpisov.

SEPA a platobný systém

SEPA zjednocuje platobné štandardy v európskej oblasti; migrácia na SEPA zjednodušuje platby a nevyžaduje otvorenie platobných účtov v zahraničí. CID (Creditor Identifier) je identifikátor príjemcu pre inkaso. NBS poskytuje IBAN kalkulačky na overenie správnosti IBAN-u a informuje o migrácii na SEPA.

Finančná stabilita a makroprudenciálna politika

Finančná stabilita je stav, pri ktorom finančný sektor ako celok dokáže plniť svoje funkcie aj pri šokoch v ekonomike. Makroprudenciálna politika identifikuje, monitoruje a zmierňuje systémové riziká pre finančný systém. Cieľom je udržiavať stabilitu a odolnosť celého finančného systému, čo podporuje dlhodobý ekonomický rast. NBS vykonáva túto politiku a spolupracuje s ECB v rámci jednotného mechanizmu dohľadu; spolupráca zahŕňa aj používanie nástrojov ako kapitálové vankúše a ďalšie regulačné opatrenia.

Aktuálne informácie o finančnej stabilite sú dostupné v sekcii Nástroje finančnej stability a Publikácie finančnej stability na stránke NBS. Lokálne systémovo významné banky (O-SII) sú identifikované podľa metodiky EBA; v SR sú identifikované banky, ktoré si vyžadujú dodatočné kapitálové vankúše od 1.1.2016.

Praktické zdroje a odpovede na časté otázky

• Ci súbanky podliehajú dohľadu ECB a kde nájdem zoznam bánk?
• Ako postupovať s bezzmennými cennými papiermi a kde získať hodnotu cenných papierov?
• Kde nájdem zoznam obchodníkov s cennými papiermi a ďalšie informácie o centrálnom depozitári?
• Čo znamená jedna licencia a ako to ovplyvňuje presun bankovej činnosti v EÚ?

tags: #vklady #od #obyvatelstva #v #sr #moze

Populárne príspevky: