Tretí pilier alebo ak chcete doplnkové dôchodkové sporenie (DDS) je dobrovoľná forma prípravy na starobu. Každá zo spoločností ponúka na výber z viacerých príspevkových fondov a preto je výber správneho fondu pre bežných ľudí značne komplikovaný. Neodporúča sa ani orientovať pri výbere fondov podľa názvu. Zaujímavosťou je, že niektoré fondy pomenované ako „akciové“ by sa skladbou aktív v nich a veľkým zastúpením dlhopisov radili skôr medzi triedu zmiešaných fondov.
Od 1.1.2014 sa doplnkové dôchodkové sporenie značne upravilo a zmenilo. Účastníci, ktorí boli už v 3. pilieri zúčastnení ešte pred týmto dátumom, mohli pristúpiť na nové podmienky podpísaním dodatku k účastníckej zmluve. Podpísaním dodatku k 3. pilieru si účastníci v niečom prilepšili a naopak niektoré podmienky sú pre nich horšie. (+) Príspevky do 3. piliera tvoria odpočitateľnú položku základu dane - účastník tak môže znížiť základ dane až do sumy 180 eur, čím ušetrí ročne na dani maximálne 34,2 eur. (+) Prestup do inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je možný už po 1 roku od uzatvorenia účastníckej zmluvy. (+) Nižší poplatok za správu príspevkových fondov - investovanie je po podpise dodatku lacnejšie. Odplata za správu príspevkového fondu je maximálne vo výške 1,6% ročne a do roku 2020 postupne klesne až na 1,2% ročne.
Naopak (-) Nevýhodou nových zmlúv 3. piliera je jednoznačne slabšia likvidita prostriedkov. Nárok na vyplácanie dôchodku z 3. piliera vzniká až dovŕšením dôchodkového veku. Svoje príspevky do 3. piliera je možné vybrať už po 10-tich rokoch, príspevky zamestnávateľa však nie. Naproti tomu zmluvy 3. piliera uzatvorené ešte pred rokom 2014 a bez podpísaného dodatku umožňovali výber prostriedkov už vo veku účastníka 50 resp. Zjednodušené podmienky predčasného výberu nasporených peňazí v 3..
Výplata 3. piliera v súčasnosti je výhodným benefitom najmä pre zamestnancov. (+) Najznámejšou a najväčšou výhodou sú príspevky do tretieho piliera od zamestnávateľa, ktoré môže získať zamestnanec. Vďaka tejto výhode je 3. pilier zároveň výhodný aj pre zamestnávateľov, ktorí si môžu zaplatené príspevky do 3. piliera uplatniť ako súčasť zamestnaneckých nákladov. (+) 3. pilier umožňuje zníženie základu dane o sumu ročným príspevkom doň, maximálne však do sumy 180 eur. (+) Dedičnosť.
Veľkou nevýhodou v porovnaní s inými formami investovania je viazanosť prostriedkov. (-) Viazanosť prostriedkov v 3. pilieri býva problémom pri potrebe okamžitej dostupnosti financií. Alternatívy k 3. pilier môžu byť s príspevkami od zamestnávateľa vhodnou voľbou ako sa pripravovať na starobu. Bez príspevkov však tento spôsob kolektívneho investovania stráca na význame.
Podielové fondy sú vhodnou formou dlhodobého pravidelného investovania pre bežných investorov. Všetku starosť za správu majetku preberá na svoje plecia správcovská spoločnosť, ktorá si za správu ponecháva odmenu (priebežný poplatok). Majetok, ktorý investujete, je ideálne rozložiť do viacerých fondov, ktoré nie sú na seba vzájomne naviazané (nie sú korelované) t.j. sú z rôznych odvetví, nakupujú cenné papiere v odlišných oblastiach sveta alebo nakupujú cenné papiere rôznych druhov (dlhopisové, akciové, komoditné fondy).
ETF fondy sú na rozdiel od klasických podielových fondov obchodované na burze. Legislatíva je v prípade investovania do cenných papierov, ktoré sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu (burze), o niečo zhovievavejšia. Ak ETF máte v držbe viac ako 12 mesiacov, tak výnos z takejto investície je od dane oslobodený.
Starobné dôchodkové sporenie (2. pilier) ponúkajú starobné dôchodkové spoločnosti, ktoré majú k dispozícii viacero investičných fondov. Príspevky do SDS tvoria najmä sociálne odvody, ktoré zamestnanec so svojim zamestnávateľom zo zákona musia uhrádzať. Sem môžu patriť napríklad investície do zlata, diamantov, nákup investičných nehnuteľností, nákup umeleckých diel a obrazov, nákup veteránov (autá, motorky), vzácnych vín, zberateľských mincí a známok, podpora startupov, vlastného podnikania, kryptomien, investovanie do vzdelania … Vo svete investícií neexistujú medze. Potrebujete pomôcť s 3. PORADIŤ SA O 3.
Prvý a druhý pilier vysvetlené za 7 minút
Čo robiť, aby bolo DDS efektívne a bezpečné
Pri výbere doplnkového dôchodkového sporenia je dôležité vyberať fondy podľa ich štruktúry a rizika, nie podľa názvu. Rozloženie majetku do viacerých fondov znižuje riziko a zlepšuje dlhodobú stabilitu výnosu.
Je vhodné zohľadniť aj náklady na správu, ktoré sa môžu meniť po podpísaní dodatku k zmluve, pričom nižšie poplatky zvyčajne zvyšujú dlhodobý výnos. Dôležité je tiež zvážiť likviditu a možnosť výberu úspor po určitom čase, obzvlášť ak sú príspevky zo zamestnávateľa. Príspevky zamestnávateľa môžu predstavovať zásadný rozdiel vo výške úspor a celkovom daňovom úspore.
Vzorové možnosti investovania v DDS zahŕňajú aj alternatívy ako ETF fondy, ktoré sú obchodované na burze a často ponúkajú nízke priebežné poplatky a možnosť dlhodobého rastu, s výnosom oslobodeným od dane po viac ako 12 mesiacoch držania. ETF majú v porovnaní s tradičnými podielovými fondmi špecifické výhody v likvidite a transparentnosti správy.
tags: #iii #pilier #skusenosti